出纳工作流程怎么写

出纳工作流程通常包括以下几个步骤：

现金收付

# 收现

1. 收到现金款项时，核对款项来源和金额是否与收款通知或发票一致。

2. 开具收款收据，注明收款日期、款项来源、金额等信息，并由交款人签字确认。

3. 将现金存入银行，填写现金缴款单，注明款项来源、金额等信息，并将缴款单回单作为记账凭证附件。

4. 根据收款收据和现金缴款单，登记现金日记账，记录收款日期、款项来源、金额等信息。

# 付现

1. 审核付款申请单，确认付款事项的真实性、合法性和合理性。

2. 核对现金库存，确保有足够的现金支付款项。如现金不足，应及时向银行提取现金。

3. 支付现金款项时，核对收款人身份和金额，确保无误后交付现金，并要求收款人签字确认。

4. 根据付款申请单和收款人签字的收据，登记现金日记账，记录付款日期、付款事由、金额等信息。

银行存款收付

# 收款流程

1. 收到银行转账款项时，及时查询银行账户余额，确认款项到账情况。

2. 根据银行回单，确认收款金额、付款人等信息，并登记银行存款日记账。

3. 将银行回单作为记账凭证附件，交会计人员进行账务处理。

# 付款流程

1. 审核付款申请单，确认付款事项的真实性、合法性和合理性。

2. 填写银行转账支票或电汇凭证，注明付款金额、收款人、收款银行账号等信息，并加盖银行预留印鉴。

3. 将转账支票或电汇凭证提交银行办理付款手续。

其他职责

办理银行存款和现金领取。

负责支票、汇票、发票、收据管理。

保管财务章。

负责报销差旅费的工作。

员工出差分借支和不可借支，填写借支单，由总经理审批后发放。

员工出差回来后，填写支付证明单，进行实报实销，由会计审核后由出纳给予报销。

员工工资的发放。

注意事项

上班第一时间检查现金、有价证券及其他贵重物品是否完好保存。

向有关领导及会计主管请示资金安排计划。

列明当天应处理的事项，分清轻重缓急。

收到银行对账单的当天，出纳人员进行核实，使银行存款日记账、总账与银行对账单在进行余额调节后相符。

工作流程总结

现金管理 ：收到现金时，核对来源和金额，开具收据并存入银行；支付现金时，审核付款申请，核对库存，并确保收款人身份无误。

银行存款管理 ：收到转账时，确认到账情况并登记日记账；支付时，填写支票或电汇凭证并提交银行。

票据管理 ：负责支票、汇票、发票、收据的管理。

报销审核 ：审核费用报销单，确保凭证真实、金额准确，并由相关负责人签字审批。

现金保管 ：保管好财务章和现金，每日进行现金盘存，确保账实相符。

其他职责 ：处理员工出差借款、工资发放等。

以上是出纳的基本工作流程。请根据具体公司的规定和流程进行适当调整

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